Ouvrez le grand livre général. Cela devrait être un document de tableur ou un logiciel de comptabilité qui permet de suivre toutes les opérations comptables pour tous les comptes de l'entreprise utilise. Si une entreprise utilise le compte de trésorerie pour la collecte des paiements, des paiements et de faire des achats, il y aura nombre élevé de débit et de crédit des montants impliquant le compte de trésorerie dans le grand livre général.
Préparer un T-compte pour le calcul du solde du compte de trésorerie. Un T-compte est une table en forme de T composé de deux colonnes. Etiqueter le sommet de la T avec "débit" sur l'extrémité gauche et "crédit" sur le côté droit. Écrire "Espèces" au sommet de préciser que ce T-compte est pour les transactions en espèces seulement.
Commencez par le début de la période pour le grand livre général et revoir l'ensemble des opérations de l'entreprise où le compte de trésorerie a été utilisée. Pour chaque entrée de débit du compte de trésorerie sur le grand livre général, enregistrer ce montant dans la colonne de débit sur le T-compte. Faites de même pour chaque entrée de crédit, l'enregistrement des résultats dans la colonne de crédit sur le T-compte.
Ajouter les montants de débit dans le T-compte et les additionner. Faites de même pour les montants de crédit dans l'autre colonne, puis soustraire le montant du crédit total du montant de débit totale. Cela vous amènera à votre solde de trésorerie total, ce qui sera un solde débiteur si elle est un chiffre positif ou un solde de crédit si elle est un chiffre négatif. Assurez-vous que vous avez inclus et enregistré toutes les transactions de trésorerie unique et a fait le calcul correctement pour éviter d'éventuelles inexactitudes.
Ouvrez un nouveau document de l'équilibre tableur ou procès. Il doit être étiqueté avec le nom et la date société, et être intitulé "Balance."
Liste de tous les noms de compte de l'entreprise sur le côté gauche de la feuille de calcul. Regardez le grand livre général et la liste des actifs les plus liquides, les passifs les plus liquides, les actions, les revenus et les dépenses dans un ordre séquentiel. Généralement, le compte de trésorerie apparaît en premier car il est l'actif le plus liquide.