Comment interpréter un tableau des flux de trésorerie

Instructions sur l'interprétation d'un état de trésorerie

• 1

  Comprendre ce qui fait le tableau de financement. Le tableau de financement est composé de trois parties: l'exploitation, d'investissement et de sections de financement. Chaque section examine les flux de trésorerie de l'entreprise à partir d'un angle différent.

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  Examiner les opérations première section. Cela montre la forme de trésorerie entrant et sortant des activités de base de la société. Idéalement, ce chiffre devrait être positif, et la plupart de la trésorerie de la société devrait être de cette région. Cela semble indiquer que l'opération de base de l'entreprise est de générer un flux de trésorerie saine et la société est stable.

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  Consultez la section d'investissement de l'état des flux de trésorerie. Cette section met en évidence les variations de trésorerie en raison de l'équipement, des actifs ou des investissements de l'entreprise. Par exemple, la trésorerie sort lorsqu'un nouvel équipement est acheté et livré trésorerie dans l'entreprise quand un bien est vendu.

• 4

  Examinez la section de financement du tableau des flux de trésorerie. Cette section va vous montrer les variations de trésorerie en raison des activités de financement de la société, tels que les prêts ou les dividendes.

• 5

  Rechercher des flux de trésorerie positif. Flux de trésorerie positif est l'élément vital de toute entreprise. Un solide flux de trésorerie est un signe que la société est en bonne santé.