À propos de malversations

Importance

• Détournement de fonds est un crime qui coûte plus d'argent que les Américains la plupart des formes de vol. De ce fait, beaucoup diront que le détournement de fonds et d'autres crimes en col blanc doivent être poursuivis de manière plus agressive que les autres crimes. Mais puisque les cas de détournement de fonds ne comprennent généralement pas la violence, la peine pour détournement de fonds est généralement pas aussi sévère que la peine pour plus de petits larcins.

Identification

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  Détournement de fonds se produit quand une personne travaillant pour un autre individu est chargé de l'argent. Au lieu d'utiliser cet argent pour son usage prévu, l'escroc vole l'argent ou utilise l'argent pour ses propres fins. Cela peut se produire dans une société ou dans une relation un-à-un entre un client et un fournisseur.

Types

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  Dans certains cas, le détournement de fonds peut être effectué et caché par des pratiques comptables créatives. Un comptable peut mettre en place un programme visant à déposer de l'argent dans un compte en changeant les numéros pour le faire paraître comme si la société n'a jamais eu l'argent en premier lieu. Un individu peut également écrire des contrôles sans permission ou créer des employés fantômes avec les chèques de paie qui sont envoyés à l'escroc. Une autre forme très courante de détournement de fonds est d'exagérer les coûts d'une opération particulière, puis voler les fonds excédentaires.

Effets

• Détournement de fonds peut être très nocif pour les entreprises, mais les propriétaires d'entreprises et les actionnaires ne sont pas les seuls effectuées. Des entreprises pourraient être obligés d'augmenter les prix des biens et services. Ces entreprises pourraient également avoir à licencier des travailleurs qu'ils ne peuvent plus se permettre de payer. Détournement de fonds a également un effet sur le système fiscal. Escrocs doivent payer des impôts sur les fonds détournés, même si ces fonds détournés sont ensuite retournés.

Prévention / Solution

• Il ya quelques façons que le détournement de fonds peut être évitée dans une entreprise. Une façon est d'avoir le contrôle. Par exemple, chaque comptable doit être régulièrement observé par les comptables supérieurs. Une autre façon d'empêcher les détournements est par une division des droits. Si les tâches sont conçus de sorte qu'ils ont besoin de deux personnes pour mener à bien une seule taxe, les deux individus ont à collaborer en vue pour détournement de fonds de se produire. Aussi, de nombreux organismes d'application de la loi ont des groupes de travail qui se spécialisent dans la criminalité en col blanc.