Le département de la trésorerie d'une banque est responsable de l'équilibrage et la gestion du flux de trésorerie quotidienne et la liquidité des fonds au sein de la banque. Le département gère également les investissements de la banque en valeurs mobilières, devises et instruments de trésorerie.
Flux de trésorerie disponibleLe département du Trésor doit veiller à ce que la banque dispose de suffisamment de liquidités - trésorerie disponibles - pour couvrir ses paiements nets de trésorerie. Les paiements en espèces représentent les chèques et les virements tirés sur des comptes de clients. Ces paiements sont compensés par des fonds venant dans la banque de dépôts de la clientèle et de réception de virements. La liquidité nette quotidienne est géré soit par l'argent en achetant pour couvrir les déficits ou de vendre de l'argent à d'autres banques pour les excédents de trésorerie.
InvestissementsLe département du Trésor est responsable de l'évaluation, de la sécurité et de la rentabilité du portefeuille d'investissement de la banque provenant de fonds excédentaires ne sont pas utilisés pour l'origination de prêts à la clientèle. Ces investissements vont de fonds à un jour auprès d'autres banques et à long terme des obligations du Trésor américain.
Gestion des risquesLe département de la trésorerie gère des actifs de placement et le risque de liquidité en les jumelant contre le côté de dépôt de la banque. Le débit combiné des fonds et les taux d'intérêt des prêts et des investissements doit dépasser celle des dépôts pour chaque période analysée.